Urząd Miasta Kraśnik - Biuletyn Informacji Publicznej

Zespół Audytorów Wewnętrznych

Do zakresu działań Zespołu Audytorów Wewnętrznych należy w szczególności:

1. przeprowadzenie audytu na podstawie rocznego planu audytu wewnętrznego;
2. prowadzenie bieżących i stałych akt audytu wewnętrznego w rozumieniu Rozdziału 3 ustawy o finansach publicznych. Audytorzy zobowiązani są do udostępniania tych akt Burmistrzowi lub osobie przez niego upoważnionej;
3. dokumentowanie wszystkich czynności i zdarzeń, które mają istotne znaczenie dla wyników audytu;
4. informowanie kierowników komórek o planowanym przeprowadzeniu zadania zapewniającego;
5. dokonywanie analizy ryzyka w obszarze objętym zadaniem zapewniającym oraz opracowania programu. W uzasadnionym przypadku audytor może w trakcie przeprowadzania zadania zapewniającego dokonać zmian w programie, co powinno być udokumentowane;
6. przedstawienie kierownikowi komórki, po zakończeniu czynności w komórce audytowej objętej zadaniem zapewniającym, ustaleń stanu faktycznego, a następnie sporządzenie sprawozdania z wynikiem audytu wewnętrznego;
7. składanie Burmistrzowi sprawozdania z wykonania planu audytu oraz informowanie w szczególności o stopniu jego realizacji oraz istotnych ryzykach i słabościach kontroli zarządczej;
8. współpraca z pracownikami Urzędu w zakresie niezbędnym do prawidłowego wykonania audytu wewnętrznego;
9. przeprowadzanie czynności sprawdzających i dokonywanie oceny działań Urzędu
   i jednostek organizacyjnych w celu realizacji zaleceń.